Цей Звіт про управління складено відповідно до вимог ст. 11 Закону України «Про бухгалтерський облік та фінансову звітність в Україні» від 16.07.1999 No 996-XIV.

Основнi види продукцiї або послуг: товариство надає послуги з надання в оренду власних нежитлових (офiсних i виробничо-промислових) примiщень (Надання в оренду й експлуатацiю власного чи орендованого нерухомого майна (код КВЕД 68.20). Загальний обсяг наданих послуг за 2023 р.: 33250,0 тис. грн., з яких послуги з Надання в оренду й експлуатацiю власного чи орендованого нерухомого майна (код КВЕД 68.20), саме надання в оренду нежитлових примiщень ,що за результатами 2023 року становить 100% рiчного доходу й складає 33250,0 тис. грн. Середньомiсячний дохiд вiд здачi в оренду власних нежитлових примiщень склав 2770,0 тис. грн. Середньореалiзацiйна цiна з оренди одного квадратного метра нежитлових площ у 2023 роцi склала 228,0 грн. Загальна сума експорту 0,00грн тис.грн. Частка експорту в загальному обсязi продажiв :0. Найбiльш перспективними є послуги з надання в оренду й експлуатацiю власного чи орендованого нерухомого майна. Дiяльнiсть товариства вiд сезонних змiн не залежить.

Товариство прагне поліпшити свою позицію на ринку інвестиційної нерухомості , зайняти провідне місце в даному сегменті, підтримуючи у довгостроковій перспективі конкурентоспроможність. На ринку з високим рівнем конкуренції Товариство обрало активну модель поведінки: використовує нові можливості, та реагує на зміни, які вже відбулися. Метою діяльності Товариства є отримання прибутку шляхом ефективного використання власних та залучених коштів.

Орган управління-Правлiння Структура-колегiальний орган Персональний склад: Голова правлiння:Химич Микола Олексійович; Члени правлiння: Власюк Ольга Володимирiвна; Іваницька Наталія Миколаївна; Орган управління-Наглядова рада Структура-колегiальний орган, комiтетiв в складi наглядової ради не створено. Голова наглядової ради: Сєнiчкiн Олексiй Миколайович. Члени наглядової ради: Корнейчук Наталiя Костянтинiвна, Ювченко Юрiй Анатолiйович. Орган управління-Загальнi збори Структура-акціонериакцiонери Акцiонери згiдно реєстру власникiв iменних цiнних паперiв

Товариство обліковує в складі активів довгострокові фінансові інвестиції за справедливою вартістю на кожну звітну дату з відображенням результатів переоцінки через сукупний прибуток(збиток). Станом на кінець звітного періоду в складі інвестицій наявні активи, які знецінені до нульової вартості, яка відповідає справедливій вартості. Довгострокові фінансові інвестиції станом на 31.12.2023 р. мають наступну структуру: Назва довгострокової фінансової інвестиції % володіння , або кількість ЦП Вартість до переоцінки, кількість тис. грн Уцінка Справедлива вартість, Акції ПАТ "Ардер" 8134 10 10 - Інівестиційні сертифікати ТОВ КУА"Холдінг Груп" (ЗНВПІФ"АВК") (UA4000052526) 7 597 7 597 7 597 - Всього 7 607 Товариство станом на 31.12.2023 року переглянуло справедливу вартість довгострокових фінансових інвестицій, уцінених в попередніх звітних періодах через сукупний прибуток (збиток), а саме: 1. Враховуючи той факт, що обіг Інвестиційних сертифікатів іменних ТОВ КУА «Холдінг Груп» (ЗНВПІФ АВК) в кількості 7 597 шт. на суму 7 597 тис. грн, заблоковано, відповідно даний актив не можливо продати, обміняти на звітну дату, отримати будь – яку економічну вигоду, Товариство оцінює , що справедлива вартість даного активу становить 1 грн. Станом на 31.12.2023 року підстав для зміни справедливої вартості відсутні. . 3. Враховуючи той факт, що обіг акцій простих іменних, ПАТ «Ардер» в кількості 8 134 шт. на суму 10 тис.грн., заблокований, відповідно даний актив не можливо продати, обміняти на звітну дату, отримати будь –яку економічну вигоду, Товариство оцінює , що справедлива вартість даного активу становить 1 грн. Уцінка даного активу становить 10 тис. грн. Станом на 31.12.2023 року підстав для зміни справедливої вартості відсутні.

Власного кодексу корпоративного управлiння немає

Спецiального документу, яким би описувалися характеристики систем внутрiшнього контролю та управлiння ризиками в товариствi не створено та не затверджено. Проте при здiйсненнi внутрiшнього контролю використовуються рiзнi методи, вони включають в себе такi елементи, як: Управлiння фiнансовими ризиками: дiяльнiсть товариства пiддається впливу безлiчi фiнансових ризикiв, включаючи ефект вiд змiни ринкових цiн, коливань валютних курсiв. Керiвництво товариства веде полiтику, спрямовану на попередження й зменшення впливу таких ризикiв. Управлiння ризиками здiйснюється адмiнiстрацiєю товариства. Управлiння кредитними ризиками: фiнансовi iнструменти, якi потенцiйно пiддаються впливу кредитного ризику, в основному представленi торговою дебiторською заборгованiстю та грошовими коштами та еквiвалентами. Управлiння ризиком лiквiдностi: для управлiння ризиком лiквiдностi керiвництво товариства проводить полiтику управлiння активами й зобов'язаннями, спрямовану на недопущення розривiв у строках платежiв, що виражається в здатностi мобiлiзацiї лiквiдних активiв для погашення поточних зобов'язань. Управлiння ризиками має на метi забезпечення належного функцiонування внутрiшнiх процедур та полiтики, що спрямованi на мiнiмiзацiю цих ризикiв. Основними ризиками в дiяльностi Товариства є полiтична та економiчна нестабiльнiсть; змiни законодавства та оподаткування; iнфляцiйнi процеси в економiцi України. Основнi невизначеностi в дiяльностi товариства полягають в наступному: економiка належить до соцiально-економiчних систем, властивостi та характеристики яких суттєво залежать вiд поведiнки людей, яка, в свою чергу, обумовлюється рiзноманiтнiстю факторiв, результат впливу яких є невiдомими або непередбачуваним; значною мiрою невизначенiсть економiчних процесiв викликана впливом науково-технiчного прогресу, змiнами у структурi споживчого попиту, а також впливом природно-клiматичних умов; людська невизначенiсть пов'язана з неможливiстю точного прогнозу поведiнки людей в процесi роботи; технiчна невизначенiсть пов'язана з ненадiйнiстю устаткування, непередбачуваними подiями у виробничих процесах, складнiстю технологiї, рiвнем автоматизацiї, обсягами виробництва, темпами оновлення тощо; соцiальна невизначенiсть, яка характеризується прагненням людей формувати соцiальнi зв'язки i сприяти поведiнцi стосовно взаємно прийнятих зобов'язань, службових вiдносин, ролей, стимулiв, конфлiктiв, традицiй тощо. Контроль за фiнансово-господарською дiяльнiстю товариства здiйснюється як через залучення незалежного зовнiшнього аудитора (аудиторської фiрми), так i через механiзми внутрiшнього контролю. Система внутрiшнього контролю товариства забезпечує здiйснення стратегiчного, оперативного та поточного контролю за його фiнансово-господарською дiяльнiстю: а) наглядова рада забезпечує функцiонування належної системи контролю, а також здiйснення стратегiчного контролю за фiнансово-господарською дiяльнiстю товариства; б) ревiзiйна комiсiя здiйснює оперативний контроль за фiнансово-господарською дiяльнiстю товариства шляхом проведення планових та позапланових перевiрок; в) аудитор здiйснює поточний контроль за фiнансово-господарською дiяльнiстю товариства. Товариство проводить щорiчну аудиторську перевiрку за участю зовнiшнього аудитора, який призначається наглядовою радою або виконавчим органом товариства, якщо iнше не передбачено статутом. Аудиторська перевiрка проводиться у вiдповiдностi до мiжнародних стандартiв аудиту. Перед прийняттям рiшення про вчинення правочину iз заiнтересованiстю, товариство може залучити зовнiшнього аудитора або iншу особу, що має необхiдну квалiфiкацiю (суб'єкта оцiночної дiяльностi, незалежного експерта тощо) для оцiнки умов правочину нормальним ринковим умовам. Особи, якi здiйснюють контроль за фiнансово-господарською дiяльнiстю товариства, мають бути незалежними вiд впливу членiв виконавчого органу товариства, власникiв крупних пакетiв акцiй, iнших осiб, якi можуть бути заiнтересованими у результатах проведення контролю. Товариство забезпечує проведення об'єктивного та професiйного контролю за його фiнансово-господарською дiяльнiстю. Особи, якi здiйснюють контроль за фiнансово-господарською дiяльнiстю товариства, звiтують про результати перевiрок наглядовiй радi та загальним зборам товариства.

Виконавчим органом Товариства, який здiйснює управлiння поточною дiяльнiстю Товариства є Правлiння Товариства, яке очолює Голова правлiння. До компетенцiї правлiння належить вирiшення всiх питань, пов'язаних з керiвництвом поточною дiяльнiстю товариства, крiм питань, що належать до виключної компетенцiї загальних зборiв та Наглядової ради.

Повноваження Правлiння: здiйснює керiвництво господарською дiяльнiстю Товариства; виконує покладенi на Правлiння рiшення Загальних зборiв, окремi функцiї, якi делегували Загальнi збори Товариства; здiйснює органiзацiйно-технiчне забезпечення Загальних зборiв, Наглядової ради, Ревiзiйної комiсiї та iншi функцiї, визначенi Положенням "Про Правлiння"; планує дiяльнiсть Товариства, його фiлiй, вiддiлень; готує проекти Статутiв дочiрнiх пiдприємств, положень про фiлiї, представництва; виносить на розгляд Наглядової ради пропозицiї щодо призначення керiвникiв дочiрнiх пiдприємств; дає пропозицiї з розподiлу i використання прибутку, визначення розмiрiв фондiв, якi створюються Товариством вiдповiдно до чинного законодавства України, розмiру i форми виплати дивiдендiв, виносить їх на розгляд Наглядової ради та Загальних зборiв акцiонерiв; приймає рiшення про вступ до складу iнших господарюючих суб'єктiв та передає його на затвердження Наглядовiй радi; приймає рiшення про придбання часток (акцiй, корпоративних прав) в Статутних капiталах iнших господарюючих суб'єктiв або продаж часток (акцiй, корпоративних прав), що належать Товариству в Статутних капiталах iнших господарюючих суб'єктiв та передає його на затвердження Наглядовiй радi; надає звiти про дiяльнiсть Правлiння на вимогу Наглядової ради Товариства; приймає рiшення про здiйснення будь-яких правочинiв (в т.ч. укладання угод з розпорядження рухомим та нерухомим майном Товариства, грошовими коштами, отримання кредитiв, тощо), та обов'язково отримує попередню згоду Наглядової ради, якщо отримання такої згоди передбачено Законом; розробляє поточнi фiнансовi звiти; органiзовує матерiально-технiчне забезпечення господарської та iншої дiяльностi Товариства; органiзовує збут продукцiї; органiзовує фiнансово-економiчну роботу, облiк i звiтнiсть, ведення грошово- розрахункових операцiй; органiзовує зовнiшньоекономiчну дiяльнiсть; органiзовує облiк кадрiв; органiзовує роботу дочiрнiх пiдприємств, фiлiй, представництв та структурних одиниць; органiзовує роботу структурних пiдроздiлiв Товариства; органiзовує соцiально-побутове обслуговування працiвникiв Товариства; органiзовує архiв Товариства, забезпечує роботу канцелярiї; взаємодiє з постачальниками товарiв та послуг, а також з споживачами продукцiї Товариства; контролює стан примiщень, споруд, обладнання; контролює рух матерiальних та грошових цiнностей; делегує частину повноважень керiвникам, фiлiй, представництв i структурних одиниць Товариства. Правлiння здiйснює пiдготовку до проведення та забезпечує проведення Загальних зборiв, забезпечує та сприяє дiяльностi Наглядової ради та Ревiзiйної комiсiї Товариства. Голова правлiння має право без довiреностi дiяти вiд iменi Товариства, вiдповiдно до рiшень Правлiння, в тому числi представляти iнтереси Товариства, вчиняти правочини вiд iменi Товариства, видавати накази та давати розпорядження, обов'язковi для виконання всiма працiвниками Товариства. До компетенцiї Голови правлiння Товариства належать: вирiшення кадрових питань Товариства, затвердження штатного розпису Товариства; визначення посадових окладiв, форм та систем оплати працi працiвникiв Товариства та iнших осiб, що залучаються до роботи згiдно iз законодавством України; винесення рiшень про притягнення до майнової вiдповiдальностi працiвникiв Товариства (за винятком посадових осiб Товариства); органiзацiя поточного контролю за оперативною дiяльнiстю Товариства; право пiдпису вiд iменi Товариства довiреностей; вiдкриття рахункiв у банках та iнших фiнансових установах; укладення та пiдписання вiд iменi Товариства будь-яких договорiв, угод, контрактiв, у тому числi, пов'язаних з вiдчуженням або списанням майна Товариства, залученням кредитних коштiв та заставою майна Товариства, органiзацiя їх виконання, змiни, їх розiрвання, у межах повноважень, наданих Статутом; видання наказiв та розпоряджень з питань дiяльностi Товариства; розпорядження вiдповiдно до Статуту та законодавства України майном та коштами Товариства; приймання та звiльнення з роботи працiвникiв Товариства, застосування заходiв заохочення та дисциплiнарного стягнення; призначення та звiльнення з посади керiвникiв пiдроздiлiв, призначення яких не входить до компетенцiї Загальних зборiв чи Наглядової ради Товариства; затвердження зразкiв печаток, штампiв, фiрмових бланкiв; фiрмового знаку, а також iнших реквiзитiв; подання на затвердження Загальним зборам рiчного звiту i балансу Товариства, висновкiв незалежного аудитора та Ревiзора Товариства; забезпечення виконання рiшень Загальних зборiв та Наглядової ради; органiзацiя та забезпечення проведення Загальних зборiв; пiдписання вiд iменi Товариства, затвердженого Загальними зборами акцiонерiв Статуту (його нової редакцiї) та/або змiн (доповнень) до Статуту Товариства; виконання iнших функцiй, якi випливають з Статуту, законодавства України або переданi йому за рiшенням iнших органiв Товариства. Голова правлiння видає накази та розпорядження, обов'язковi для виконання всiма працiвниками Товариства.

728515,88грн.

ТОВ "Венгер і Партнери"

36852079

http://afvip.kiev.ua

Юлія Потапеко

297/2023-АП від 11 грудня 2023р.

за 2023 рік

11 грудня 2023 року по 30 квітня 2024 року.

82 000,00(вісімдесят тисяч гривень)

02 - думка із застереженням

Рік, що закінчується 31 грудня 2023 року

Валюта подання звітності відповідає функціональній валюті, якою є національна валюта України – гривня.

Звітність складено у тисячах гривень, округлених до цілих

Протягом 2023 року не відбулося суттєвих змін в структурі Основних засобів. Первісна вартість Основних засобів становить 12 789 тис. грн., Амортизація становить 8 025 тис. грн. Значна частина основних засобів , а саме 63% повністю зношені. Однак Товариство в майбутньому очікує вигоду від використання цих основних засобів, тому прийнято рішення не припиняти їх подальшу експлуатацію.

Облік інвестиційної нерухомості здійснюється згідно МСФЗ 40 "Інвестиційна нерухомість" за справедливою вартістю. Протягом 2023 року Товариством не здійснювалась переоцінка інвестиційної нерухомості, оскільки у відповідному періоді не встановлено причин, що призвели б до суттєвої зміни справедливої вартості інвестиційної нерухомості Товариства.